證券日報(bào) 本報(bào)記者 王鶴 見習(xí)記者 許焱雄
10月21日，隆鑫通用公告稱，由于公司控股股東隆鑫控股有限公司（以下簡稱“隆鑫控股”）未能到期支付與中信證券(21.940, 0.09, 0.41%)股票質(zhì)押業(yè)務(wù)產(chǎn)生的本金和利息欠款，隆鑫控股所持3.83億股公司股票被北京市第三中級人民法院司法凍結(jié)，占其持股總數(shù)的36.57%，占公司總股本的18.65%。
隆鑫通用稱，若隆鑫控股與中信證券未能就股票質(zhì)押違約的解決方案協(xié)商達(dá)成一致，此次被凍結(jié)的股票可能會(huì)出現(xiàn)因拍賣、變賣導(dǎo)致隆鑫控股被動(dòng)減持公司股票的情況。
公告顯示，根據(jù)雙方簽訂的相關(guān)協(xié)議文件，質(zhì)權(quán)人中信證券向北京市第三中級人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行，要求隆鑫控股及公司實(shí)際控制人涂建華償還本金約15.04億元及到支付之日止的利息及違約金。凍結(jié)期限為三年，即2019年10月17日至2022年10 月16日。
隆鑫通用表示，上述凍結(jié)事項(xiàng)不會(huì)導(dǎo)致公司實(shí)際控制權(quán)及實(shí)際控制人的變更，不會(huì)對公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)造成重大影響。目前隆鑫控股與相關(guān)部門一直同質(zhì)權(quán)人中信證券就股票質(zhì)押違約的解決方案進(jìn)行積極溝通、協(xié)商，不過截至公告披露日雙方尚未達(dá)成一致意見。
上海創(chuàng)遠(yuǎn)律師事務(wù)所許峰律師向《證券日報(bào)》記者表示：“具體的期限以雙方簽訂的《場外股票質(zhì)押式回購交易協(xié)議書》內(nèi)容為準(zhǔn)，但若最終案子結(jié)束后仍未清償就有可能進(jìn)入執(zhí)行程序拍賣變賣。”
目前來看，隆鑫控股持有隆鑫通用50.92%股權(quán)，均為非限售流通股，累計(jì)質(zhì)押股票占所持股份比例為99.95%，占公司總股本的50.89%。
其中，隆鑫控股向中信證券質(zhì)押的股份比例最高，占隆鑫通用總股本的18.65%。其次是安徽國元信托有限責(zé)任公司，質(zhì)押比例占公司總股本的16.20%，將于今年11月29日到期。此外，四川信托有限公司、國民信托有限公司、中國國際金融有限公司三家質(zhì)押合同均已到期，相關(guān)質(zhì)押占總股本的比例依次為6.69%、4.42%、1.89%。
隆鑫控股稱，與四川信托有限公司、中國國際金融有限公司、國民信托有限公司的股票質(zhì)押合同均已到期，經(jīng)與質(zhì)權(quán)人友好協(xié)商，目前暫不會(huì)做違約處置。隆鑫控股與相關(guān)部門一直保持和各質(zhì)權(quán)人的溝通、協(xié)商，盡量降低高比例質(zhì)押帶來的風(fēng)險(xiǎn)。
許峰認(rèn)為：“債權(quán)人同意的情況下，雙方協(xié)議延期是合法的。這期間可能會(huì)提供一些補(bǔ)充擔(dān)保措施，債權(quán)人一般也不會(huì)無故放大自己的風(fēng)險(xiǎn)。”
事實(shí)上，今年以來隆鑫控股的資金鏈問題已多次顯露。7月份，隆鑫控股曾因非經(jīng)營性占用其控股上市公司ST豐華的資金，收到過上海證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書。
2018年3月份，隆鑫控股旗下的另一家上市公司ST豐華購買了廈門國際信托有限公司發(fā)行的4.8億元信托產(chǎn)品，認(rèn)購重慶新兆投資有限公司（下稱新兆投資）發(fā)行的非公開債務(wù)融資憑證。
即該產(chǎn)品融資方為新兆投資，而新兆投資為隆鑫控股間接控制的企業(yè)，資金最終提供給隆鑫控股及其關(guān)聯(lián)方使用，上述信托產(chǎn)品到期后本金未能收回，隆鑫控股承諾在2019年6月23日前歸還欠款。
但隆鑫控股的實(shí)際還款日期晚了近3個(gè)月，9月23日晚間，ST豐華公告稱，公司于9月12日收到控股股東隆鑫控股歸還的全部占用資金和資金占用費(fèi)，資金占用事項(xiàng)已消除。
在上交所對隆鑫通用2018年年報(bào)的事后問詢函中，也著重關(guān)注了貨幣資金這一項(xiàng)。2018年年報(bào)顯示，隆鑫通用貨幣資金期末余額為20.45億元，占凈資產(chǎn)的28.99%。短期借款期末余額為5.07億元，同比增長839.23%，主要是向中國進(jìn)出口銀行新增4.5億元的借款所致。
上交所要求隆鑫通用核實(shí)是否存在與控股股東或其他關(guān)聯(lián)方聯(lián)合或共管賬戶的情況，是否存在貨幣資金被他方實(shí)際使用的情況。以及補(bǔ)充披露向中國進(jìn)出口銀行借款4.5億元的具體用途，并結(jié)合公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營計(jì)劃、貸款期限及利率等，說明在貨幣資金相對充裕的情況下新增短期借款的原因及合理性。
